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君山股份:2021年半年度报告

发布日期:2021-11-08 13:13   来源:未知   阅读:

  1 2021 半年度报告君山股份NEEQ : 830939 上海君山表面技术工程股份有限公司SHANGHAIJUNSHANSURFACETECHNOLOGYENGINEERINGCO.LTD. 2 君山股份二十周年庆总经理致辞今天,我很开心也很荣幸在这么一个特殊且有记念意义的日子里能够和大家欢聚一堂、请允许我代表君山公司向多年来为公司做出贡献的全体同仁和各界朋友,致以深深的谢意! 二十年前,我们公司的前辈们,洞悉市场,抓住机遇,创建了君山。

  公司从起步到飞速的发展,从一个工厂到两个工厂,甚至将来的第三个工厂,中间夹杂着许多的心酸和汗水才有了今天,这一切都离不开所有员工付出的努力和辛苦,但这二十年来的艰苦创业,让我们君山人更加紧密地团结在一起。

  在过去的日子里,公司的经营得到了市场高度认可,公司也从一家普通的企业成长为三板挂牌企业,去年更首次进入了创新层,二十年筚路蓝缕,二十年同舟共济,二十年薪火相传,成就了今天的君山,成就了君山在国际、国内热喷涂领域一方诸侯的地位。

  今天在这里,我想说感谢:二十年风雨兼程,我们从五湖四海,四面八方走到了一起,我们从彼此陌生慢慢变成相知,慢慢变成了一个整体。

  过去的岁月,因为有你们大家,君山变成了一个温暖的大家庭;二十年恰是风华正茂,继往开来,我们需要更进一步提升管理水平、技术水平,提高解决问题的能力。

  请你们记得,无论何时何地,无论逆境与顺境,无论变与不变,君山就在这里,我就在这里。

  公司负责人王晓鸣、主管会计工作负责人罗苓峰及会计机构负责人(会计主管人员)罗苓峰保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

  本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

  事项是或否是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整□是√否 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事□是√否 是否存在未按要求披露的事项□是√否 是否审计□是√否 是否被出具非标准审计意见□是√否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称重大风险事项简要描述1.主营业务变化的风险公司主营业务为向钢铁生产企业中的冷轧连续退火生产线和连续热镀锌生产线提供辊类备件表面改性产品及技术服务,以及为新建生产线提供辊体系统解决方案。

  2.市场竞争的风险公司主要热喷涂产品及服务在钢铁行业应用领域占据主导地位,但由于市场化程度高,市场容量及毛利率相对稳定,国外在技术、设备上具备一定优势的同行业厂商及国内新型企业不断进入炉辊喷涂领域,将会对公司业务造成较大压力,并可能因竞争激烈造成产品及服务价格下降,导致利润下降。

  3.现有技术及技术更新的风险目前公司已吸收了热喷涂技术在钢铁业应用的最新成果,并形成了成熟的具有一定独创性的技术累计和工艺流程。

  但随6 着金属表面工程技术的发展,技术更新换代周期越来越短,如果公司不能保持持续的发展趋势,将面临研发能力、技术水平滞后的风险。

  4.税收优惠政策变化引起的风险公司于2020年11月通过高新技术企业审核,根据企业所得税法及高新技术企业认定办法的规定,可享受税率15.00%的企业所得税优惠,为期三年。

  5.应收账款发生坏账风险报告期内,公司的主要客户为大型国有钢铁公司、钢铁设计公司,客户资金实力较强,资信较好,应收账款发生坏账的可能性较小。

  但如果公司应收账款催收不利或被服务客户财务状况出现恶化,公司仍可能存在应收账款发生坏账的风险。

  本期重大风险是否发生重大变化:本期重大风险未发生重大变化是否存在被调出创新层的风险□是√否 7 释义释义项目 释义企业、公司、本公司、君山股份指上海君山表面技术工程股份有限公司股东大会指上海君山表面技术工程股份有限公司股东大会董事会指上海君山表面技术工程股份有限公司董事会监事会指上海君山表面技术工程股份有限公司监事会高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书董监高指公司董事、监事、高级管理人员表面技术工程指对材料表面预处理后,通过表面涂覆、表面改性、沉积薄膜及其复合处理与成型,来改变固体金属或非金属表面性能的系统工程热喷涂、喷涂指利用某种热源将欲喷涂材料迅速加热到熔融或半熔融状态,再经过高速气流或焰流将其雾化加速喷射到经预处理的工件表面上,形成喷涂层的一种表面加工方法公司法指《中国人民共和国公司法》 证券法指《中华人民共和国证券法》 公司章程指《上海君山表面技术工程股份有限公司公司章程》 全国股转公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司安信证券指安信证券股份有限公司报告期指2021年1月1日至2021年6月30日上年同期、上年、去年指2020年1月1日至2020年6月30日元、万元指人民币元、人民币万元8 第二节公司概况一、基本信息公司中文全称上海君山表面技术工程股份有限公司英文名称及缩写SHANGHAIJUNSHANSURFACETECHNOLOGYENGINEERINGCO.LTD. JSST 证券简称君山股份证券代码830939 法定代表人王晓鸣二、联系方式董事会秘书姓名罗苓峰是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格是联系地址上海市宝山区杨行镇工业园区共悦路151号电话 传真 电子邮箱 公司网址 办公地址上海市宝山区杨行镇工业园区共悦路151号邮政编码201901 公司指定信息披露平台的网址 公司半年度报告备置地上海市宝山区杨行工业园区共悦路151号董事会秘书办公室三、企业信息股票交易场所全国中小企业股份转让系统成立时间2001年4月27日挂牌时间2014年8月12日分层情况创新层行业(挂牌公司管理型行业分类) C制造业-C33金属制品业-C336金属表面处理及热处理加工--C3360金属表面处理及热处理加工主要产品与服务项目金属表面处理技术服务及改性产品普通股股票交易方式□连续竞价交易√集合竞价交易□做市交易 普通股总股本(股) 43,600,000 优先股总股本(股) 0 做市商数量0 控股股东控股股东为王雅雯实际控制人及其一致行动人实际控制人为王雅雯,无一致行动人9 四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码9XP否注册地址上海市宝山区杨行镇工业园区共悦路151号否注册资本(元) 43,600,000否五、中介机构主办券商(报告期内)安信证券主办券商办公地址深圳市福田区金田路4018号安联大厦35层、28层A02单元报告期内主办券商是否发生变化否主办券商(报告披露日)安信证券六、自愿披露□适用√不适用 七、报告期后更新情况□适用√不适用 10 第三节会计数据和经营情况一、主要会计数据和财务指标(一)盈利能力单位:元本期上年同期增减比例% 营业收入42,291,641.2633,623,722.2625.78% 毛利率% 62.11% 56.13% - 归属于挂牌公司股东的净利润10,331,825.886,578,340.7357.06% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润9,972,049.585,401,959.3184.60% 加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算) 3.43% 2.44% - 加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算) 3.31% 2.00% - 基本每股收益0.240.1650.00% (二)偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例% 资产总计338,593,413.67336,893,246.510.50% 负债总计39,820,439.0239,758,303.240.16% 归属于挂牌公司股东的净资产298,772,974.65297,134,943.270.55% 归属于挂牌公司股东的每股净资产6.856.820.44% 资产负债率%(母公司) 7.55% 6.90% - 资产负债率%(合并) 11.76% 11.80% - 流动比率7.817.77 - 利息保障倍数00 - (三)营运情况单位:元本期上年同期增减比例% 经营活动产生的现金流量净额10,276,339.6523,540,495.01 -56.35% 应收账款周转率0.220.24 - 存货周转率0.350.27 - 11 (四)成长情况本期上年同期增减比例% 总资产增长率% 0.50% -0.30% - 营业收入增长率% 25.78% -35.77% - 净利润增长率% 57.06% -47.72% - 二、非经常性损益项目及金额单位:元项目金额非流动资产处置损益110.05 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 200,300.00 债务重组损益 委托他人投资或管理资产的损益4,109.59 除上述各项之外的其他营业外收入和支出218,746.60 非经常性损益合计423,266.24 减:所得税影响数63,489.94 少数股东权益影响额(税后) 非经常性损益净额359,776.30 三、补充财务指标□适用√不适用 四、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况(一)会计数据追溯调整或重述情况□会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 (二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响√适用□不适用 1、会计政策变更财政部于2018年12月发布了修订后的《企业会计准则第21号——租赁》。

  修订后的准则规定,首次执行该准则应当根据累计影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。

  根据准则的规定,本公司实施该准则,不会导致公司收入确认方式发生重大变化,对公司前期净利润、总资产和净资产等不产生重大影响,不存在调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额的情况。

  五、境内外会计准则下会计数据差异□适用√不适用 六、业务概要根据中国证监会《上市公司行业分类指引(2012年修订)》的规定,公司所属行业为制造业中的其他制造业C41;根据《国民经济行业分类代码》的规定,公司所处行业为金属制品业中的金属表面处理及热处理加工C3360。

  公司的产品与服务:基于热喷涂技术和堆焊技术提供辊体表面改性产品、技术服务及辊体系统解决方案。

  公司的经营模式:公司在掌握核心技术和自主知识产权的基础上,通过公开的、市场化竞标方式取得订单,并根据合同项目所需的功能,定制设计技术、工艺方案,提供性能和质量符合客户个性化要求的辊件表面改性产品及服务。

  (一)采购模式公司生产所需的常规原材料主要通过采购部门根据市场部下达的生产任务和技术部门编制的原材料耗用预算,编制原材料采购计划,仓库根据近期生产任务确定原材料采购数量填写采购清单,交采购部门实施采购。

  原材料存货数量的确定办法是,在保证公司生产顺利进行和根据历年生产任务情况及该种原材料市场变化趋势等综合因素来设立最低库存量,原材料库存最低需保证公司安全生产一个季度,通过以上办法原材料基本无短缺或积压现象。

  (二)生产模式公司产品均采取按照订单生产的模式,产品规格与技术参数等指标按客户实际提供的图纸和其他书面需要确定,经公司技术部确认并下发生产工艺单,供制造部生产使用。

  上述生产模式决定了公司采用订单生产、量身定制的方式,国内外同行目前也都是采用该方式。

  公司生产流程中存在部分工序及部件委托外协生产加工,一是工期紧张或产能不足时,部分喷涂前对辊体的磨削等预处理业务委托外协;二是公司提供的辊体系统解决方案将辊体委托外协生产加工。

  该部分工序由外协厂商完成,公司提供图纸或书面需要、进行最终质量控制并加以验收,并负责最终用户的安装调试和售后服务。

  (三)销售模式公司向钢铁生产企业销售可以分为两种情况,其一是钢铁生产企业的新建项目,其二是钢铁生产企13 业已建成并投产的生产线,因此针对上述不同需求,公司采取不同的销售模式。

  (1)针对钢铁行业客户的新建项目或替换项目,公司有以下两种销售模式:总包模式和分包模式。

  公司与钢铁生产企业直接签署《购销合同》成为辊件系统解决方案总承包商,公司负责向钢铁生产企业提供辊件及辊件表面改性产品。

  公司根据客户生产线需求设计辊体技术方案,并委托外协厂商即辊件供应商按照公司需求进行辊件基体生产加工,并向其支付货款。

  公司与辊件供应商形成利益共同体,由辊件供应商与钢铁生产企业签署《供货合同》,公司再与辊件供应商签署《销售合同》,成为分包商。

  (2)针对钢铁生产企业已建成并投产的生产线的辊件修复项目,公司通过跟踪服务,与钢铁生产企业直接签署《备件修复合同》,由钢铁公司向公司支付合同款。

  公司客户类型:公司主要客户涵盖国内主要大型国有钢铁集团,也服务于主要民营钢铁企业。

  公司的关键资源:公司通过多年行业经验和技术积累,掌握了热喷涂行业领先应用技术和工艺,包括超音速喷涂技术、爆炸喷涂技术、等离子喷涂技术、喷焊重熔技术、堆焊等技术,提供辊件表面改性产品和技术服务,即通过对设备工件表面复合一层特殊材料,从而使其获得所需要的耐磨、耐蚀、抗高温、抗氧化和绝缘、导电、减磨、抗疲劳等各种特殊性能。

  销售渠道:公司具体销售业务采用的是分客户专项负责,业绩与个人收入挂钩的激励机制。

  公司将钢铁行业的主要企业指定业务员专门管理,对于重大的工程项目,则调动公司领导层和技术力量,维护现有市场份额。

  收入模式:公司收入按照销售合同分步获得,即一般分为合同签署后项目正式开工前的预收款、产品制造过程中的过程款,设备安装调试完毕性能检验合格后的验收款,进入使用至质保期满后最终质保金回款等组成。

  七、经营情况回顾(一)经营计划报告期内,公司面对越来越激烈的市场竞争,在保持原有市场的基础上,开拓新的客户,拓展新的应用领域,以优质的产品立足于市场。

  一、公司财务状况截至2021年6月30日,公司总资产338,593,413.67元,比上年末上升0.50%。

  公司继续保持财务的稳健,公司资产负债率为11.76%,同比上期为11.80%,下降0.04个百分点,公司的财务状况能够应14 对一定范围内的市场波动,有较好的抗风险能力。

  二、公司经营成果报告期内,公司营业收入42,291,641.26元,比上年同期上25.78%;实现净利润10,331,825.88元,比上年同期上升57.06%。

  报告期内,公司总体保持了市场份额的稳定,同时在钢铁行业应用的其他领域,进行了业务拓展。

  公司为应对竞争,在保持较高质量、及时服务的基础上,提高优品率,不断优化新工艺、新技术,降低制造成本和运营费用。

  (二)行业情况喷涂技术是一种重要的表面工程技术,通过选择合适的材料,以热喷涂技术为核心,在普通材料、缘、特殊光学、磁学、电学等功能特性。

  热喷涂技术近20年来发展迅速,已由产品的维修发展到大批量的产品制造;由单一涂层发展到包括产品失效分析、表面处理、喷涂材料和设备的选择、涂层后加工的热喷涂系统工程等。

  热喷涂技术的应用领域也从宇航业开始,迅速发展到钢铁冶金、能源化工、交通电力、轻纺造纸、机械电子、建筑建材等几乎所有的国民经济部门,并且在高新技术领域里发挥了重要作用。

  公司产品主要应用于钢铁制造中的镀锌、连退等冷轧薄板的生产,同时兼顾应用于铝箔、造纸、阀门等领域。

  主要客户在降产能的同时向低碳绿色、高级别产品转型,公司现有的技术可以深挖在钢铁行业其他方面的应用。

  2.其他应收款减少了62.84%,主要是报告期内对保证金进行了梳理,收回到期保证金款项所致。

  2.其他收益减少了78.33%,主要是报告期内政府补助资金较上年同期减少所致。

  3.信用减值损失增加了964.23%,主要是对于报告期内续存的重大诉讼所涉及的新增应收账款计提了减值准备,同时对其他应收款项进行了评估,根据评估结果计提了减值准备。

  16 4.资产减值损失减少了367.01%,主要是存货下降,转回存货跌价损失所致。

  5.资产处置收益减少了99.54%,主要是报告期内处置固定资产减少所致。

  7.净利润增加了57.06%,主要是报告期内客户效益情况较好,客户需求恢复,营业收入增加,同时公司内部挖潜,补全生产流程中的短板,尽量自产全工艺流程,减少外购、降低成本费用所致。

  (2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例% 主营业务收入42,291,641.2633,623,722.2625.78% 其他业务收入 主营业务成本16,022,620.4214,751,554.738.62% 其他业务成本 按产品分类分析:√适用□不适用 单位:元类别/项目营业收入营业成本毛利率% 营业收入比上年同期增减% 营业成本比上年同期增减% 毛利率比上年同期增减工业42,291,641.2616,022,620.4262.11% 25.78% 8.62% 5.98% 按区域分类分析:□适用√不适用 收入构成变动的原因:1.营业收入增加了25.78%,主要是收益于客户效益趋向良好,需求恢复所致。

  2.营业成本增加了8.62%,主要是营业收入增加,同时公司对内深挖潜力,改善生产工艺流程,增加良品率,降低成本所致。

  3、现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例% 经营活动产生的现金流量净额10,276,339.6523,540,495.01 -56.35% 投资活动产生的现金流量净额14,662,141.5121,046,543.31 -30.33% 筹资活动产生的现金流量净额-8,720,000.0010,560,000.00 -182.58% 现金流量分析:17 经营活动产生的现金流量净额减少了56.35%,主要是上年同期有大额商业汇票到期托收,报告期内经营性现金收入较上年同期下降所致。

  投资活动产生的现金流量净额减少额30.33%,主要是报告期内到期的银行理财产品较上年同期减少所致。

  筹资活动产生的现金流量净额减少了182.58%,主要是报告期内现金股利分配所致。

  八、主要控股参股公司分析(一)主要控股子公司、参股公司经营情况√适用□不适用 单位:元公司名称公司类型主要业务与公司从事业务的关联性持有目的注册资本总资产净资产营业收入净利润北京君山表面技术工程有限公司子公司金属表面处理技术服务及改性产品- - 3,000,000.0 0 147,985,267.58 102,590,914.35 27,844,987.09 5,974,752.59 上海乐湛子公司机械设备、- - 3,000,000.0 0 4,650,143.213,383,393.773,016,003.3 9 58,014.56 18 机械设备有限公司机电产品销售江苏泰铭表面技术有限公司子公司增材制造、金属表面处理- - 10,000,000.00 1,025,172.78999,930.06 -69.94 (二)报告期内取得和处置子公司的情况□适用√不适用 合并财务报表的合并范围是否发生变化□是√否 (三)合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人:□是√否 九、公司控制的结构化主体情况□适用√不适用 十、对非标准审计意见及关键审计事项的说明(一)非标准审计意见说明□适用√不适用 (二)关键审计事项说明□适用√不适用 十一、企业社会责任(一)精准扶贫工作情况□适用√不适用 19 (二)其他社会责任履行情况√适用□不适用 报告期内,公司依法纳税,切实履行企业作为社会人、纳税人的社会责任。

  公司坚持以人为本,不断完善劳动用工与福利保障相关管理制度,投入资源更新安全和环保设施,通过多种渠道和途径改善工作环境;公司在疫情停产期间,足额发放薪酬,保障员工正常的生活水平;公司重视人才培养,实现员工与公司的共同成长。

  十二、评价持续经营能力公司持续投入研发新产品、新工艺,努力满足客户的不同需求,同时保持了较高的毛利率,公司整体经营状况稳定、资产负债结构合理,现金流充沛,具备持续经营能力,不存在影响持续经营能力的重大风险。

  十三、公司面临的风险和应对措施1、主营业务变化的风险公司主营业务为向钢铁生产企业中的冷轧连续退火生产线和连续热镀锌生产线提供辊类备件表面改性产品及技术服务,以及为新建生产线提供辊体系统解决方案。

  拟采取的措施:提高内部管理水平,完善产品结构,提高新开发市场稳定性和新产品的毛利率,抓好售后服务,从而规避主营业务变化的风险。

  2、市场竞争的风险公司主要热喷涂产品及服务在钢铁行业应用领域占据主导地位,但由于市场化程度高,市场容量及毛利率相对稳定,国外在技术、设备上具备一定优势的同行业厂商及国内新兴企业不断进入炉辊喷涂领域,将会对公司业务造成较大压力,并可能因竞争激烈造成产品及服务价格下降,导致利润下滑。

  拟采取的措施:通过提升产品质量来加大现有市场的护城河,同时积极推进工艺改良保证公司利润率的稳定。

  3、现有技术及技术更新的风险目前公司已吸收了热喷涂技术在钢铁业应用的最新成果,并形成了成熟的具有一定独创性的技术积累和工艺流程。

  但随着金属表面工程技术的发展,技术更新换代周期越来越短,如果公司不能保持持续创新的能力,不能及时准确把握技术、产品和市场的发展趋势,将面临研发能力、技术水平滞后的风险。

  拟采取的措施:及时关注把握行业走向,积累热喷涂技术在钢铁业以外领域的应用资料及数据,以20 规避技术与市场脱节的风险。

  4、税收优惠政策变化引起的风险公司于2020年通过高新技术企业评审,根据企业所得税法及高新技术企业认定办法的规定,可享受税率15%的企业所得税优惠,为期三年。

  拟采取的措施:通过继续研发投入力度,招聘优秀人才,壮大技术团队,提高科技成果转化产品及服务的效率,以应对税收优惠政策变化的风险。

  5、应收账款发生坏账风险报告期内,公司的主要客户为大型国有钢铁公司,钢铁设计公司等,客户资金实力较强,资信较好,应收账款发生坏账的可能性较小。

  但如果公司应收账款催收不利或被服务客户财务状况出现恶化,公司仍可能存在应收账款发生坏账的风险。

  拟采取的措施:以季度为周期对所持有的应收账款进行动态跟踪分析,形成定期的对账机制。

  加强日常监督和管理,及时了解各应收账款客户的经营情况、偿付能力,努力形成一整套规范化的应收账款全过程控制程序。

  第四节重大事件一、重大事件索引事项是或否索引是否存在诉讼、仲裁事项√是□否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项□是√否 是否对外提供借款□是√否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况□是√否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项√是□否 四.二.(三) 是否存在其他重大关联交易事项□是√否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资,以及报告期内发生的企业合并事项□是√否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施□是√否 是否存在股份回购事项□是√否 是否存在已披露的承诺事项√是□否 四.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况□是√否 是否存在被调查处罚的事项□是√否 是否存在失信情况□是√否 21 是否存在应当披露的其他重大事项□是√否 是否存在自愿披露的其他事项□是√否 二、重大事件详情(一)诉讼、仲裁事项1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项□适用√不适用 2、报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项√适用□不适用 单位:元未结案的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响:公司于2021年2月24日收到河北省廊坊市中级人民法院(2020)冀10民初232号《河北省廊坊市中级人民法院传票》,本案于2021年3月30日9时开庭。

  公司于2021年3月30日收到河北省廊坊市中级人民法院(2020)冀10民初232号《河北省廊坊市中级人民法院民事裁定书》。

  冻结被申请人河北首燕机械股份有限公司银行存款24,019,119.49元,银行存款不足则查封其他等额财产。

  公司于2021年3月30日收到《廊坊市中级人民法院综合管理处财产保全届满期限和续行保全告知书》(2020)冀10执保148号,查封被申请人河北首燕机械股份有限公司坐落于三河市燕郊开发区汉王路302号房产(证书:(2018)三河市不动产权第0003124号)。

  公司于2021年6月23日收到廊坊市中级人民法院(2020)冀10民初232号《河北省廊坊市中级人民法院民事调解书》,调解结果如下:“ 1.双方确认被告尚欠原告加工费23,800,492.44元,因被告同时为原告加工了部分产品,原告同意针对被告加工的部分作价100.00万进行折抵,折抵后,被告尚欠原告22,800,492.44元。

  原告同意在此基础上对被告的债权予以债务豁免5%,豁免后尚有21,660,467.00元。

  2.被告一年时间内按月支付上述欠款,每月不低于180.50万元,一年内支付完毕。

  被告的付款方式为原告/申请人被告/被申请人案由涉及金额占期末净资产比例% 是否形成预计负债临时公告披露时间北京君山表面技术工程有限公司河北首燕机械股份有限公司买卖合同纠纷24,019,119.498.04%否2020年9月29日总计- - 24,019,119.498.04% - - 22 银行承兑汇票或者转账。

  3.在一个月内原告向被告开具8,234,952.31元的增值税专用发票,被告向原告开具728,250.00元的增值税专用发票。

  4.如被告未按时支付上述款项,则双方的债权债务按照23,800,492.44元计算并支付利息,原告不再对被告的债务进行债务豁免。

  本院经审查认为,以上调解协议的内容是双方当事人的真实意思表示,不违反法律规定,本院予以确认。

  案件受理费164,938.00元减半收取82,469.00元,由河北首燕机械股份有限公司负担。

  ” 公司各项业务正常开展,本次诉讼为公司通过法律途径维护自身合法权益的案件,给公司经营带来积极正面的推动作用,不影响公司的各项经营业务。

  该案件得到调解,推动了公司应收账款的回款工作,但公司也将评估被告履行调解书的进展情况,调整后续的应对措施。

  3、报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况(三)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.购买原材料、燃料、动力500,000.0098,354.95 2.销售产品、商品,提供或者接受劳务2,000,000.00555,569.91 3.公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型4,500,000.00644,097.98 4.其他 (四)承诺事项的履行情况承诺主体承诺开始日期承诺结束日期承诺来源承诺类型承诺具体内容承诺履行情况实际控制人或控股股东2018年11月23日收购同业竞争承诺承诺不构成同业竞争正在履行中实际控制人或控股股东2018年11月23日收购保持公众公司独立性的承诺承诺保持公众公司独立性正在履行中23 实际控制人或控股股东2018年11月23日收购减少和规范关联交易承诺承诺减少和规范关联交易正在履行中实际控制人或控股股东2018年11月23日收购不注入金融业务等的承诺承诺不注入金融业务正在履行中董监高2021年8月10日挂牌同业竞争承诺承诺不构成同业竞争正在履行中超期未履行完毕的承诺事项详细情况:承诺尚在履行期内,无超期事宜。

  二、控股股东、实际控制人变化情况报告期内控股股东、实际控制人未发生变化三、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况(一)报告期内的股票发行情况□适用√不适用 (二)存续至报告期的募集资金使用情况√适用□不适用 单位:元发行次数发行情况报告书披露时间募集金额报告期内使用金额是否变更募集资金用途变更用途情况变更用途的募集资金金额是否履行必要决策程序2020年第一次股票发行2020年4月24日10,560,000.001,558,357.50否不适用不适用已事前及时履行募集资金使用详细情况:报告期内,公司累计使用募集资金8,988,099.75元,主要用于支付购买原材料货款,募集资金用途没有发生变更。

  四、存续至本期的优先股股票相关情况□适用√不适用 五、存续至本期的债券融资情况□适用√不适用 募集资金用途变更情况□适用√不适用 六、存续至本期的可转换债券情况□适用√不适用 26 七、特别表决权安排情况□适用√不适用 27 第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月任职起止日期起始日期终止日期王雅雯董事长女1988年9月2019年5月13日2022年5月12日王晓鸣董事、总经理男1985年10月2019年5月13日2022年5月12日王建康副总经理男1959年2月2019年5月13日2022年5月12日杨禕俊董事男1976年12月2020年2月27日2022年5月12日罗苓峰董事、董事会秘书、财务总监男1974年11月2019年5月13日2022年5月12日张小庆独立董事男1980年6月2020年2月27日2022年5月12日刘胤宏独立董事男1977年10月2020年6月30日2022年5月12日王许独立董事男1976年4月2020年6月30日2022年5月12日桑敏豪监事会主席男1972年11月2019年5月13日2022年5月12日郭天旭监事男1982年11月2019年5月13日2022年5月12日黄健锋职工代表监事男1977年7月2019年5月13日2022年5月12日董事会人数:7 监事会人数:3 高级管理人员人数:3 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系:公司实际控制人、控股股东王雅雯持有公司42.50%的股份。

  (二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量期末被授予的限制性股票数量王雅雯董事长18,531,000 - 18,531,00042.50% - - 王晓鸣董事、总经理525,000 - 525,0001.20% - - 王建康副总经理3,675,000 - 3,675,0008.43% - - 罗苓峰董事、董事会秘书、财90,000 - 90,0000.21% - - 28 务总监合计- 22,821,000 - 22,821,00052.34% 00 (三)变动情况信息统计董事长是否发生变动□是√否 总经理是否发生变动□是√否 董事会秘书是否发生变动□是√否 财务总监是否发生变动□是√否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:□适用√不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况:□适用√不适用 (四)董事、高级管理人员的股权激励情况□适用√不适用 二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数本期新增本期减少期末人数行政人员6006 生产人员817979 销售人员181118 技术人员161017 财务人员5005 管理人员4004 员工总计130910129 按教育程度分类期初人数期末人数博士- - 硕士22 本科1418 专科3229 专科以下8280 员工总计130129 (二)核心员工(公司及控股子公司)基本情况及变动情况□适用√不适用 29 30 第七节财务会计报告一、审计报告是否审计否二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注2021年6月30日2020年12月31日流动资产: 货币资金五、1102,425,612.8486,211,384.03 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产五、2 15,071,917.81 衍生金融资产 应收票据五、322,138,642.6319,269,980.80 应收账款五、4144,130,301.89139,813,880.24 应收款项融资五、510,820,715.1912,979,666.87 预付款项五、61,506,575.732,084,599.20 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款五、7535,522.721,441,189.97 其中:应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货五、829,576,093.4131,968,916.55 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 311,133,464.41308,841,535.47 非流动资产: 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 31 固定资产五、914,264,254.5415,628,149.73 在建工程 51,242.72 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产五、102,794,841.592,837,301.07 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产五、1110,349,610.419,586,260.24 其他非流动资产 非流动资产合计 27,459,949.2628,051,711.04 资产总计 338,593,413.67336,893,246.51 流动负债: 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款五、1212,397,558.4910,524,734.37 预收款项 合同负债五、131,827,870.621,924,745.85 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬五、14996,860.424,200,713.94 应交税费五、1518,720,731.5815,997,276.33 其他应付款五、164,843,826.734,849,054.12 其中:应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债五、171,033,591.182,250,990.96 流动负债合计 39,820,439.0239,747,515.57 非流动负债: 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中:优先股 32 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债五、11 10,787.67 其他非流动负债 非流动负债合计 10,787.67 负债合计 39,820,439.0239,758,303.24 所有者权益(或股东权益): 股本五、1843,600,000.0043,600,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积五、1934,616,049.9734,616,049.97 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积五、2015,293,838.0615,293,838.06 一般风险准备 未分配利润五、21205,263,086.62203,625,055.24 归属于母公司所有者权益合计 298,772,974.65297,134,943.27 少数股东权益 所有者权益(或股东权益)合计 298,772,974.65297,134,943.27 负债和所有者权益(或股东权益)总计 338,593,413.67336,893,246.51 法定代表人:王晓鸣 主管会计工作负责人:罗苓峰 会计机构负责人:罗苓峰(二)母公司资产负债表单位:元项目附注2021年6月30日2020年12月31日流动资产: 货币资金 71,354,981.2058,581,724.97 交易性金融资产 15,071,917.81 衍生金融资产 应收票据 13,598,197.284,354,098.78 应收账款十四、192,141,405.3098,621,371.54 应收款项融资 4,920,715.195,004,038.55 预付款项 704,722.15449,100.54 其他应收款十四、2461,240.361,366,540.00 其中:应收利息 33 应收股利 买入返售金融资产 存货 15,140,840.8015,509,334.89 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 198,322,102.28198,958,127.08 非流动资产: 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资十四、321,372,041.1220,372,041.12 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 7,362,560.288,266,953.75 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 2,794,841.592,837,301.07 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,969,788.794,258,158.60 其他非流动资产 非流动资产合计 35,499,231.7835,734,454.54 资产总计 233,821,334.06234,692,581.62 流动负债: 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 9,460,831.347,369,598.87 预收款项 合同负债 743,461.53811,133.22 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 695,014.512,947,514.74 应交税费 5,011,880.113,479,835.70 其他应付款 847,432.86790,488.04 其中:应付利息 应付股利 34 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 892,618.00775,209.32 流动负债合计 17,651,238.3516,173,779.89 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 10,787.67 其他非流动负债 非流动负债合计 10,787.67 负债合计 17,651,238.3516,184,567.56 所有者权益(或股东权益): 股本 43,600,000.0043,600,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 40,900,996.9040,900,996.90 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 15,293,838.0615,293,838.06 一般风险准备 未分配利润 116,375,260.75118,713,179.10 所有者权益(或股东权益)合计 216,170,095.71218,508,014.06 负债和所有者权益(或股东权益)总计 233,821,334.06234,692,581.62 (三)合并利润表单位:元项目附注2021年1-6月2020年1-6月一、营业总收入 42,291,641.2633,623,722.26 其中:营业收入五、2242,291,641.2633,623,722.26 利息收入 35 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 27,952,299.4826,219,692.65 其中:营业成本五、2216,022,620.4214,751,554.73 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加五、23571,165.84432,002.74 销售费用五、242,463,335.232,175,619.76 管理费用五、257,045,397.757,146,521.01 研发费用五、262,301,601.631,808,187.52 财务费用五、27 -451,821.39 -94,193.11 其中:利息费用 - 利息收入 加:其他收益五、28225,914.481,042,459.45 投资收益(损失以“-”号填列)五、294,109.59206,082.71 其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) 汇兑收益(损失以“-”号填列) 净敞口套期收益(损失以“-”号填列) 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 信用减值损失(损失以“-”号填列)五、30 -4,342,482.96 -408,041.54 资产减值损失(损失以“-”号填列)五、311,704,014.72 -638,189.13 资产处置收益(损失以“-”号填列)五、32110.0523,760.09 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 11,931,007.667,630,101.19 加:营业外收入五、33275,112.39240,655.00 减:营业外支出五、3456,365.79126,104.49 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 12,149,754.267,744,651.70 减:所得税费用五、351,817,928.381,166,310.97 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 10,331,825.886,578,340.73 其中:被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类:- - - 1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) 10,331,825.886,578,340.73 2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) (二)按所有权归属分类:- - - 1.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) 2.归属于母公司所有者的净利润 10,331,825.886,578,340.73 36 六、其他综合收益的税后净额 (一)归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额1.不能重分类进损益的其他综合收益 (1)重新计量设定受益计划变动额 (2)权益法下不能转损益的其他综合收益 (3)其他权益工具投资公允价值变动 (4)企业自身信用风险公允价值变动 (5)其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 (1)权益法下可转损益的其他综合收益 (2)其他债权投资公允价值变动 (3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额(4)其他债权投资信用减值准备 (5)现金流量套期储备 (6)外币财务报表折算差额 (7)其他 (二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 10,331,825.886,578,340.73 (一)归属于母公司所有者的综合收益总额 10,331,825.886,578,340.73 (二)归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) 0.240.16 (二)稀释每股收益(元/股) 0.240.16 法定代表人:王晓鸣 主管会计工作负责人:罗苓峰 会计机构负责人:罗苓峰(四)母公司利润表单位:元项目附注2021年1-6月2020年1-6月一、营业收入十四、422,752,884.8224,512,305.61 减:营业成本十四、49,145,682.3113,114,073.48 税金及附加 249,757.83310,142.46 销售费用 1,980,019.971,566,541.74 管理费用 5,141,455.655,362,233.32 研发费用 1,558,466.00854,114.16 财务费用 -407,600.19 -63,138.45 其中:利息费用 利息收入 37 加:其他收益 221,909.201,042,450.17 投资收益(损失以“-”号填列)十四、54,109.59206,082.71 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) 汇兑收益(损失以“-”号填列) 净敞口套期收益(损失以“-”号填列) 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 信用减值损失(损失以“-”号填列) 2,605,735.732,082,700.60 资产减值损失(损失以“-”号填列) -683,270.36 -2,458,975.27 资产处置收益(损失以“-”号填列) 110.05 -83.45 二、营业利润(亏损以“-”号填列) 7,233,697.464,240,513.66 加:营业外收入 274,633.89240,055.00 减:营业外支出 126,104.49 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 7,508,331.354,354,464.17 减:所得税费用 1,126,249.70653,169.63 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 6,382,081.653,701,294.54 (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) 6,382,081.653,701,294.54 (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) 五、其他综合收益的税后净额 (一)不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 (二)将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 6,382,081.653,701,294.54 七、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) 0.140.08 (二)稀释每股收益(元/股) 0.140.08 38 (五)合并现金流量表单位:元项目附注2021年1-6月2020年1-6月一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 39,721,066.7265,978,186.79 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金五、362,149,913.761,569,415.01 经营活动现金流入小计 41,870,980.4867,547,601.80 购买商品、接受劳务支付的现金 11,105,196.2819,144,540.77 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 11,839,486.0511,226,154.67 支付的各项税费 4,146,095.748,052,694.75 支付其他与经营活动有关的现金五、364,503,862.765,583,716.60 经营活动现金流出小计 31,594,640.8344,007,106.79 经营活动产生的现金流量净额 10,276,339.6523,540,495.01 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 15,071,917.8121,040,368.60 取得投资收益收到的现金 4,109.59206,082.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额200.0030,190.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 15,076,227.4021,276,641.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 414,085.89230,098.00 39 的现金投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 414,085.89230,098.00 投资活动产生的现金流量净额 14,662,141.5121,046,543.31 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 10,560,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 10,560,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,720,000.00 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 8,720,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -8,720,000.0010,560,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,252.355,025.81 五、现金及现金等价物净增加额 16,214,228.8155,152,064.13 加:期初现金及现金等价物余额 86,211,384.0341,311,863.89 六、期末现金及现金等价物余额 102,425,612.8496,463,928.02 法定代表人:王晓鸣 主管会计工作负责人:罗苓峰 会计机构负责人:罗苓峰(六)母公司现金流量表单位:元项目附注2021年1-6月2020年1-6月一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 25,074,722.3135,666,076.80 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,980,245.971,438,773.12 经营活动现金流入小计 27,054,968.2837,104,849.92 购买商品、接受劳务支付的现金 7,198,944.8912,302,751.92 支付给职工以及为职工支付的现金 8,309,991.467,757,172.64 支付的各项税费 865,751.286,862,050.78 支付其他与经营活动有关的现金 3,027,421.473,993,819.50 经营活动现金流出小计 19,402,109.1030,915,794.84 经营活动产生的现金流量净额 7,652,859.186,189,055.08 40 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 15,071,917.8121,040,368.60 取得投资收益收到的现金 4,109.59206,082.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额200.00190.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 15,076,227.4021,246,641.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金231,578.00103,000.00 投资支付的现金 1,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,231,578.00103,000.00 投资活动产生的现金流量净额 13,844,649.4021,143,641.31 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 10,560,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 10,560,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,720,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 8,720,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -8,720,000.0010,560,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,252.355,025.81 五、现金及现金等价物净增加额 12,773,256.2337,897,722.20 加:期初现金及现金等价物余额 58,581,724.9724,054,307.23 六、期末现金及现金等价物余额 71,354,981.2061,952,029.43 41 三、财务报表附注(一)附注事项索引事项是或否索引1.半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化√是□否 1 2.半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化□是√否 3.是否存在前期差错更正□是√否 4.企业经营是否存在季节性或者周期性特征□是√否 5.存在控制关系的关联方是否发生变化□是√否 6.合并财务报表的合并范围是否发生变化□是√否 7.是否存在证券发行、回购和偿还情况□是√否 8.是否存在向所有者分配利润的情况√是□否 2 9.是否根据会计准则的相关规定披露分部报告□是√否 10.是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项□是√否 11.是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况□是√否 12.是否存在企业结构变化情况□是√否 13.重大的长期资产是否转让或者出售□是√否 14.重大的固定资产和无形资产是否发生变化□是√否 15.是否存在重大的研究和开发支出□是√否 16.是否存在重大的资产减值损失□是√否 17.是否存在预计负债□是√否 附注事项索引说明:1.半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表变化1.1会计政策变更财政部于2018年12月发布了修订后的《企业会计准则第21号——租赁》。

  修订后的准则规定,首次执行该准则应当根据累计影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。

  根据准则的规定,本公司实施该准则,不会导致公司收入确认方式发生重大变化,对公司前期净利润、总资产和净资产等不产生重大影响,不存在调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额的情况。

  2. 向所有者分配利润的情况:公司第五届董事会第九次会议和2020年度股东大会审议通过公司权益分派预案,以公司现有总股本43,600,000股为基数,向全体股东每10股派人民币现金2.00元。

  42 (二)财务报表项目附注上海君山表面技术工程股份有限公司财务报表附注2021年6月30日(如无特别说明,以下货币单位均为人民币元) 一、公司基本情况1.公司情况上海君山表面技术工程股份有限公司(以下简称本公司或公司)系2001年4月27日由王玉琪、陈英共同出资设立,初始注册资本为人民币500万元,均以货币资金形式出资,其中王玉琪出资人民币255万元(所持股权占比51%),陈英出资人民币245万元(所持股权占比49%)。

  该出资业经上海瑞和会计师事务所有限公司出具的“瑞和会验字(2001)第41号”验资报告验证。

  2003年9月15日,股东会审议通过了股权转让并增资的议案,同意原股东王玉琪将其持有的51%股权合计255.00万股转让给王建成,原股东陈英持将其持有的49%股权合计245.00万股转让给李康中;同时公司新增注册资本700.00万元,增资后注册资本1,200.00万元,其中:王建成出资人民币492.00万元(所持股权占比41%),李康中出资人民币408.00万元(所持股权占比34%),孙焕智出资人民币180.00万元(所持股权占比15%),王建康出资人民币120.00万元(所持股权占比10%)。

  该出资业经上海上咨会计师事务所出具的“上咨会验[2003]第147号”验资报告验证。

  2007年3月24日,股东会审议通过了股权转让并增资的议案,同意原股东孙焕智将其持有的15%股权合计180.00万股转让给张幸,股东王建成将其持有的2%股权合计24万股转让给李清菊;股东王建成将其持有的1%股权合计12万股转让给俞斌;同时工商新增注册资本1,000.00万元,增资后注册资本2,200.00万元,其中:王建成出资人民币836.00万元(所持股权占比38%),李康中出资人民币748.00万元(所持股权占比34%),张幸出资人民币330.00万元(所持股权占比15%),王建康出资人民币220.00万元(所持股权占比10%),李清菊出资人民币44.00万元(所持股权占比2%),俞斌出资人民币22.00万元(所持股权占比1%)。

  该出资业经上海信业会计师事务所出具的“沪信业验字[2007]第146号”43 验资报告验证。

  2007年4月17日,以全体股东为发起人,经公司股东会审议通过,君山有限依法整体变更设立为股份有限公司,君山有限以截至2007年3月31日的账面净资产40,595,893.68元折为股份有限公司的股本3,500.00万元,其余5,595,893.68元计入资本公积。

  该次变更,股东各方持股比例不变,净资产折股出资业经中瑞华恒信会计师事务所出具的“华恒信验字Ⅱ[2007]第010号”验资报告验证。

  2008年2月5日,经公司2007年度股东大会决议,公司以经审计的2007年12月31日未分配利润转增资本,增资后注册资本人民币4,200.00万元,股东各方持股比例不变,该出资业经中瑞岳华会计师事务所有限公司出具的“中瑞岳华验字[2008]第2012号”验资报告验证。

  2014年8月12日,公司在全国中小企业股份转让系统挂牌,证券代码:830939。

  2020年2月27日,公司召开了2020年第一次临时股东大会会议,审议通过了《关于公司定向发行说明书的议案》的特殊议案,并于2020年4月7日披露《上海君山表面技术工程股份有限公司股票定向发行认购公告》,2020年4月14日披露股票《上海君山表面技术工程股份有限公司股票定向发行认购结果公告》,向蔡臻伟以每股6.60元的价格,定向增发股份1,600,000股,募集资金合计10,560,000.00元。

  公司经营范围:喷涂、堆焊等表面改性(凭环保审批办理)、相关表面改性设备与材料的设计与制造;机电设备的制造、加工、维修、安装;机电设备、金属材料销售,机电设备租赁;本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备零配件、原辅料的进口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外)。

  【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】 财务报告批准报出日:本财务报表业经本公司董事会于2021年8月24日决议批准报出。

  2.合并财务报表范围(1)本公司本期纳入合并范围的子公司序号子公司全称子公司简称持股比例(%) 直接持股间接持股44 (1)本公司本期纳入合并范围的子公司序号子公司全称子公司简称持股比例(%) 直接持股间接持股1北京君山表面技术工程有限公司北京君山100.00 — 2上海乐湛机械设备有限公司上海乐湛100.00 — 3江苏泰铭表面技术有限公司江苏泰铭100.00 — 上述子公司具体情况详见本附注七“在其他主体中的权益”。

  (2)本公司本期财务报表合并范围的变化无二、财务报表的编制基础1.编制基础本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。

  此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。

  2.持续经营本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估,评估结果未对公司持续经营能力产生重大怀疑,公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

  三、重要会计政策及会计估计本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。

  1.遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,线年上半年度的经营成果和现金流量等有关信息。

  2.会计年度公司采用公历年度,即从每年1月1日至12月31日为一个会计年度。

  5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1)同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债,在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。

  其中,对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。

  本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的,首先调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。

  (2)非同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债,在购买日按其公允价值计量。

  其中,对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。

  本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,确认为商誉;如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核,经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的,其差额确认为合并当期损益。

  通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见“附注三、6(6)。

  (3)企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

  作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

  46 6.合并财务报表的编制方法(1)合并范围的确定合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权(或类似表决权)本身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。

  控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

  子公司是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等),结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体(注:有时也称为特殊目的主体)。

  (2)关于母公司是投资性主体的特殊规定如果母公司是投资性主体,则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围,其他子公司不予以合并,对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

  当母公司同时满足下列条件时,该母公司属于投资性主体:①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的,从一个或多个投资者处获取资金。

  ②该公司的唯一经营目的,是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。

  当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时,除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外,企业自转变日起对其他子公司不再予以合并,并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。

  当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时,应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围,原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价,按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。

  (3)合并财务报表的编制方法47 本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。

  本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策和会计期间,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

  ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

  ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

  (4)报告期内增减子公司的处理①增加子公司或业务A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务(a)编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

  (b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

  (c)编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

  B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务(a)编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。

  (b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。

  (c)编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

  48 ②处置子公司或业务A.编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。

  B.编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

  C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

  (5)合并抵销中的特殊考虑①子公司持有本公司的长期股权投资,应当视为本公司的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。

  子公司相互之间持有的长期股权投资,比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法,将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。

  ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本(或股本)、资本公积,也与留存收益、未分配利润不同,在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后,按归属于母公司所有者的份额予以恢复。

  ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

  ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。

  子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

  子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

  ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。

  (6)特殊交易的会计处理①购买少数股东股权49 本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在个别财务报表中,购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。

  在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。

  ②通过多次交易分步取得子公司控制权的A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并在合并日,本公司在个别财务报表中,根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。

  在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价/资本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

  合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。

  B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并在合并日,在个别财务报表中,按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和,作为合并日长期股权投资的初始投资成本。

  在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益,但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。

  本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

  50 ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

  ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权A.一次交易处置本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

  处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差。